3.1.3 Ключевые показатели эффективности
Система ключевых показателей эффективности разделена на две группы показателей: ключевые показатели эффективности и функциональные ключевые показатели эффективности. КПЭКлючевые показатели эффективности – показатели, связанные со стратегическими документами Общества, на основании которых оценивается эффективность деятельности всего руководящего состава Общества (руководитель, заместители руководителя, главный бухгалтер). ФКПЭФункциональные ключевые показатели эффективности – индивидуальные показатели, устанавливаемые для должностных лиц Общества персонально с учетом специфики курируемых ими направлений деятельности Общества. Система КПЭКлючевые показатели эффективности и ФКПЭФункциональные ключевые показатели эффективности взаимоувязана с размером переменной части вознаграждения менеджмента (50% стимулирующих выплат за достижение КПЭКлючевые показатели эффективности, 50% стимулирующих выплат за достижение ФКПЭФункциональные ключевые показатели эффективности) – для каждого из показателей установлен удельный вес в объеме выплачиваемых премий, годовое премирование производится при условии выполнения соответствующих показателей. КПЭКлючевые показатели эффективности и ФКПЭФункциональные ключевые показатели эффективности Общества и их целевые значения на 2024 – 2026 годы установлены на основании Устава[7] и решения Совета директоров Общества[8].
| Наименование показателя | Порядок расчета | Вес в системе вознаграждения// процент депремирования на 2024 год, % |
Ед. изм. | Целевое//пороговое значение на 2024 год | Достигнутое значение за 2024 год* | Оценка достижения в 2024 году (%, достигнут/не достигнут)** |
Причины недостижения | Целевое значение на 2025 год*** | Целевое значение на 2026 год*** |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| ФИНАНСОВО-ЭКОНОМИЧЕСКИЕ KЛЮЧЕВЫЕ ПOКАЗАТЕЛИ ЭФФЕКТИВНОСТИ | |||||||||
| ROIC (Рентабельность инвестированного капитала) | Отношение операционной прибыли, скорректированной на размер обесценения/(восстановления обесценения) основных средств, выручки от оказания услуг по технологическому присоединению и начисления/(восстановление) резерва под ожидаемые кредитные убытки, к сумме средних величин капитала и долгосрочных кредитов и займов | 10 | % | 7,1 | 10,1 | 120%
достигнут |
— | 6,9 | 8,0 |
| Рентабельность операционной деятельности | Отношение операционной прибыли, скорректированной на размер обесценения/(восстановления обесценения) основных средств и выручки от оказания услуг по технологическому присоединению, к выручке без учета выручки от оказания услуг по технологическому присоединению | 20 | % | 8,2 | 10,2 | 120%
достигнут |
— | 7,4 | 8,5 |
| Чистая прибыль без обесценения и ТПТехнологическое присоединение | Прибыль/(убыток), скорректированная на размер обесценения/(восстановления обесценения) основных средств и выручки от оказания услуг по технологическому присоединению (с учетом соответствующего налога на прибыль) | 20 | тыс. руб. | 7 000 191 | 8 931 116 | 120%
достигнут |
— | 4 534 887 | 6 791 423 |
| СПЕЦИАЛИЗИРОВАННЫЕ OТРАСЛЕВЫЕ KЛЮЧЕВЫЕ ПOКАЗАТЕЛИ ЭФФЕКТИВНОСТИ | |||||||||
| Уровень потерь электроэнергии | Отношение объема потерь электроэнергии в сетях Общества (рассчитывается как разница отпуска электроэнергии в сеть и отпущенной электроэнергии из сети и расхода на хозяйственные нужды), увеличенного на величину разногласий за предшествующие периоды, урегулированную не в пользу Общества, к отпуску электроэнергии в сеть за отчетный период | 15 | % | 6,41 | 6,26 | 102%
достигнут |
— | 6,24 | 6,19 |
| Готовность к работе в отопительный сезон | Показатель, оценивающий готовность Общества к работе в отопительный сезон на основании ежемесячного мониторинга, проводимого Минэнерго России | 20 | ед. | 1 | 1 | 100%
достигнут |
— | 1 | 1 |
| Выполнение графика ввода объектов в эксплуатацию | Отношение суммарного фактического объема вводов основных средств в эксплуатацию в отчетном году, определяемый на основании отчета об исполнении инвестиционной программы Общества (в денежном выражении, на основании даты подписания Акта приемки законченного строительством объекта приемочной комиссией) к плановому в соответствии с утвержденной инвестиционной программой и графиком реализации | 15 | % | 93,5 | 106,8 | 114%
достигнут |
— | 95,0 | 95,0 |
| ПOКАЗАТЕЛИ ДЕПРЕМИРОВАНИЯ | |||||||||
| Предельный объем разногласий по объему потерь на конец отчетного периода (года) | Показатель депремирования, размер которого определяется расчетным путем как доля разногласий на конец отчетного периода (года) (не урегулированных по состоянию на конец второго месяца года, следующего за отчетным), не охваченных исковой работой, к объему потерь электроэнергии в сетях Общества | -10 | % | 3,50 | 0,01 | достигнут | — | 3,50 | 3,50 |
| Нарушение порядка совершения сделок | Показатель, оценивающий отсутствие нарушений в совершении крупных сделок, сделок, в совершении которых имеется заинтересованность, а также сделок, получение согласования на совершение которых предусмотрено Уставом Общества | -10 | кол-во | 0 | 0 | Достигнут**** | — | 0 | 0 |
| Своевременное выполнение планов корректирующих мероприятий (ПКМ) | Показатель, оценивающий своевременность выполнения Обществом планов корректирующих мероприятий в отчетном периоде, разработанных и утвержденных в Обществе по итогам контрольных мероприятий, проводимых в отношении Общества и проверок, проводимых ревизионными комиссиями | -10 | % | 90 | 91,7 | достигнут | С нарушением срока выполнено 1 мероприятие в 3 квартале 2024 года в зоне ответственности ЗГД по ИД и КС | 90 | 90 |
| ИНДИКАТИВНЫЕ ПOКАЗАТЕЛИ | |||||||||
| Достижение фактора «Эффективность процедур по подключению электроэнергии» Национального рейтинга состояния инвестиционного климата | Показатель определяется на основании степени достижения эталонных ориентиров показателей фактора «Эффективность процедур по подключению электроэнергии» Национального рейтинга состояния инвестиционного климата в субъектах Российской Федерации, входящих в зону эксплуатационной ответственности Общества | Индикативный показатель | % | 100 | 95,3 | не достигнут | На территории присутствия ПАОПубличное акционерное общество «Россети Урал» ведет деятельность 58 ТСОТерриториальные сетевые организации, влияющих на показатели Национального рейтинга состояния инвестиционного климата на основании которых рассчитывается данный КПЭКлючевые показатели эффективности | 100 | 100 |
* За 2024 год приведен ожидаемый уровень достижения КПЭКлючевые показатели эффективности, с учетом сроков и порядка подготовки отчетности, являющейся источником информации для расчета показателей. Итоговые фактические значения утверждает Совет директоров ПАОПубличное акционерное общество «Россети Урал».
** В случае если процент достижения КПЭКлючевые показатели эффективности составляет более 120%, то указывается равный 120%, в случае если процент достижения менее 80%, указывается процент достижения равный 0%.
*** Состав и целевые значения показателей утверждены решением Совета директоров ПАОПубличное акционерное общество «Россети Урал»[8] и подлежат уточнению (при необходимости) по решению Совета директоров Общества с учетом требований Типового порядка расчета КПЭКлючевые показатели эффективности и ФКПЭФункциональные ключевые показатели эффективности руководящего состава ДОДочернее общество ПАОПубличное акционерное общество «Россети»[9].
**** Показатель депремирования «Нарушение порядка совершения сделок» считать выполненным за 3 кв. 2024 г. в соответствии с протоколом[10]. Учитывая в совокупности все рассмотренные факторы, в целях обеспечения возможности проведения послеаварийных осмотров и АВР при технологических нарушениях на участке ВЛВоздушные линии электропередачи 110 кВ Еманкино-Бускуль, принято решение заключить договор обязательного страхования гражданско-правовой ответственности владельцев транспортных средств между ПАОПубличное акционерное общество «Россети Урал» и АОАкционерное общество «СК НОМАД Иншуранс» ранее одобрения Советом директоров ПАОПубличное акционерное общество «Россети Урал».
| Наименование показателя | Порядок расчета | Должностное лицо, ответственное за достижение ФКПЭФункциональные ключевые показатели эффективности | Ед. изм. | Целевое значение на 2024 год | Достигнутое значение за 2024 год* | Оценка достижения (%, достигнут/не достигнут)** | Причины недостижения | Целевое значение на 2025 год*** | Целевое значение на 2026 год*** |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| ФУНКЦИОНАЛЬНЫЕ KЛЮЧЕВЫЕ ПOКАЗАТЕЛИ ЭФФЕКТИВНОСТИ | |||||||||
| EBITDA (Прибыль по операционной деятельности) | Рассчитывается как прибыль/(убыток) до налогообложения до вычета расходов на амортизацию и процентов к уплате, скорректированная на размер обесценения/(восстановление обесценения) основных средств, и выручки от оказания услуг по технологическому присоединению | Генеральный директор — 25%;
Первый ЗГД — главный инженер — 20%; ЗГД по экономике и финансам — 25% |
тыс. руб. | 18 923 501 | 21 506 738 |
100%
достигнут |
— | 18 158 215 | 20 209 373 |
| Получение паспорта готовности в отопительный сезон | Своевременное получение паспорта готовности к работе в отопительный сезон Обществом должно быть обеспечено в срок до 5 ноября отчетного года в соответствии с Правилами оценки готовности субъектов электроэнергетики к работе в отопительный сезон[11] | Генеральный директор — 25%;
Первый ЗГД — главный инженер — 20% |
ед. | 1 | 1 |
100%
достигнут |
— | 1 | 1 |
| Отсутствие значимых аварий в электрических сетях, расследуемых Ростехнадзором | При расчете показателя учитываются аварии в электрических сетях Общества, классифицированные комиссией Ростехнадзора по п.4 Правил расследования причин аварий в электроэнергетике[12]. | Первый ЗГД — главный инженер — 20% | вып/не вып | 0 | 0 |
100%
достигнут |
— | 0 | 0 |
| Эффективность инновационной деятельности | Интегральный показатель эффективности инновационной деятельности оценивает степень выполнения трех составных показателей: показатель затрат на НИОКРНаучно-исследовательские и опытно-конструкторские работы, показатель закупки инновационной продукции, показатель качества разработки (актуализации) ПИРПрограмма инновационного развития/выполнения ПИРПрограмма инновационного развития | Первый ЗГД — главный инженер — 20% | % | 98,0 | — | — | — | 98,0 | 98,0 |
| Повышение производительности труда относительно 2022 года | Отношение добавленной стоимости по всем видам услуг к среднегодовой численности работников. Сравнение с базовым 2023 годом | ЗГД по экономике и финансам — 25%;
ЗГД по трансформации БП, цифровизации и ИТ — 33%; ЗГД — руководитель Аппарата — 33% |
% | 10,0 | 39,3 |
100%
достигнут |
— | 15,0 | 20,0 |
| Активная текучесть персонала | Отношение суммарного количества работников Общества, уволенных по собственному желанию в соответствии с пунктами 3 (расторжение трудового договора по инициативе работника) и 5 (перевод работника по его просьбе или с его согласия на работу к другому работодателю, или переход на выборную работу (должность)) статьи 77 Трудового кодекса Российской Федерации, к среднесписочной численности за отчетный период | ЗГД — руководитель Аппарата — 33% | % | 6,5 | 6,1 |
100%
достигнут |
— | 6,5 | 6,5 |
| Уровень укомплектованности персоналом | Определяется как отношение штатной численности, уменьшений на количество вакантных должностей к штатной численности согласно штатного расписания Общества на конец отчетного периода | ЗГД — руководитель Аппарата — 33% | % | 95 | 93 |
98%
достигнут частично |
Причины отклонения:
1.Трудодефицитные локации (регионы присутствия ПАОПубличное акционерное общество «Россети Урал»); 2. Низкий уровень безработицы; 3.Увеличение общей текучести персонала (рост в 2024 году к 2023 году на 4,2% в ПАОПубличное акционерное общество «Россети Урал» |
95 | 95 |
| Соблюдение сроков осуществления технологического присоединения | Комплексный показатель, оценивающий уровень качества осуществляемого техприсоединения к сети, из двух составляющих – качество рассмотрения заявок на ТПТехнологическое присоединение, качество исполнения договоров об осуществлении ТПТехнологическое присоединение заявителей к сети | ЗГД по инвестиционной деятельности и капитальному строительству -100%;
ЗГД по ТПТехнологическое присоединение и развитию дополнительных услуг — 50% |
отн.ед. | 1,1 | 1,1 |
100%
достигнут |
— | 1,1 | 1,1 |
| Долг / EBITDA | Отношение суммы долгосрочных и краткосрочных кредитов и займов к показателю EBITDA | ЗГД по экономике и финансам — 25% | тыс. руб. | 1,5 | 1,2 |
100%
достигнут |
— | 1,8 | 1,6 |
| Эффективность перехода на использование отечественного программного обеспечения | Определяется как доля (процент) установленного российского (отечественного) ПO в общем объеме установленного ПO в Обществе, реализующего утвержденный Советом директоров Общества собственный план по переходу на преимущественное использование отечественного ПO | ЗГД по трансформации БП, цифровизации
и ИТ — 33% |
% | 84,3 | 89,8 |
100%
достигнут |
— | 88,9 | 90,0 |
| Эффективность перехода на использование отечественной радиоэлектронной продукции | Определяется как доля (процент) закупки Обществом российской (отечественной) РЭП в общем объеме по Обществу, реализующего план по переходу на преимущественное использование отечественной радиоэлектронной продукции | Первый ЗГД — главный инженер — 20% | % | 77,0 | 99,6 |
100%
достигнут |
— | 78,0 | 79,0 |
| Просроченная дебиторская задолженность за услуги по передаче электроэнергии | Непревышение фактического значения просроченной дебиторской задолженности (без учета мораторной задолженности) на конец отчетного периода над целевым значением | ЗГД по реализации услуг — 50%;
ЗГД по правовому и корпоративному управлению — 25%; ЗГД по безопасности — 50% |
тыс. руб. | 2 044 309,3 | 1 035 949,3 |
100%
достигнут |
— | 826 070,2 | 855 475,8 |
| Сохранность имущества организации | При расчете показателя учитываются факты хищений или преднамеренных повреждений имущества Общества | ЗГД по безопасности — 50% | шт. | 0 | 0 |
100%
достигнут |
— | 0 | 0 |
| Значение кредитного рейтинга Общества от национального рейтингового агентства | Определяется путем проведения рейтингового анализа аккредитованным Банком России российским рейтинговым агентством, с которым у Общества заключен договор об осуществлении рейтинговых действий | Генеральный директор — 25%;
ЗГД по экономике и финансам — 25%; ЗГД по реализации услуг — 50%; ЗГД по правовому и корпоративному управлению — 25% |
шкала рейтинга | Значение кредитного рейтинга Общества по национальной рейтинговой шкале на уровне не ниже AA+ | Значение кредитного рейтинга Общества по национальной рейтинговой шкале на уровне AA+ |
100%
достигнут |
— | Значение кредитного рейтинга Общества по национальной рейтинговой шкале на уровне не ниже AA+ | Значение кредитного рейтинга Общества по национальной рейтинговой шкале на уровне не ниже AA+ |
| Обеспечение требований по защите инсайдерской информации и поддержание листинга акций | Комплексный показатель, оценивающий уровень корпоративного управления в Обществе, из двух составляющих – обеспечение требований по защите инсайдерской информации и поддержание листинга акций | ЗГД по правовому и корпоративному управлению — 25% | вып/не вып | Выполнен | Выполнен |
100%
достигнут |
— | Выполнен | Выполнен |
| Своевременность проведения ГОСА / ГОСУ Общества и дочерних обществ | Для расчета показателя принимаются случаи нарушения Обществом и его дочерними обществами сроков проведения ГОСА / ГОСУ, установленных законодательством Российской Федерации | ЗГД по правовому и корпоративному управлению — 25% | 100 | 100 |
100%
достигнут |
— | 100 | 100 | |
| Доля договоров, заключенных по результатам состоявшихся процедур, проведенных в электронной форме | Рассчитывается как отношение количества закупочных процедур, проведенных в электронной форме, по результатам которых заключены расходные договоры, к общему количеству закупочных процедур (конкурентных и неконкурентных), по результатам которых заключены расходные договоры | Генеральный директор — 25% | % | 56,0 | 85,5 |
100%
достигнут |
— | 60,0 | 64,0 |
| Количество замечаний (ошибок) к ведению бухгалтерского учета в организации, выявленных аудитором и ревизионной комиссией при проведении проверок по итогам отчетного периода | При оценке выполнения показателя учитываются замечания (ошибки) в части ведения бухгалтерского учета и составления отчетности, замечания в части исполнения законодательства Российской Федерации о налогах и сборах, а также учитывается уровень существенности, который устанавливается стандартами аудиторской деятельности | Главный
бухгалтер — начальник ДБНУиО — 100% |
вып/не вып | 0 | 0 |
100%
достигнут |
— | 0 | 0 |
| Эффективность реализации дополнительных услуг | Показатель оценивает достижение плановой выручки от реализации дополнительных услуг прочей деятельности и достижение плановой валовой прибыли от реализации дополнительных услуг прочей деятельности за отчетный период | ЗГД по ТПТехнологическое присоединение и развитию дополнительных услуг — 50% | % | 100 | 133 |
100%
достигнут |
— | 100 | 100 |
| Исполнение плана в области информационной безопасности | Показатель оценивает исполнения плана в области информационной безопасности в рамках исполнения Программы цифровой трансформации Общества, утвержденной Советом директоров Общества, Указа[13] | ЗГД по трансформации БП, цифровизации
и ИТ — 33% |
% | 95,0 | 105,7 |
100%
достигнут |
— | 95,0 | 95,0 |
* За 2024 год приведен ожидаемый уровень достижения ФКПЭФункциональные ключевые показатели эффективности, с учетом сроков и порядка подготовки отчетности, являющейся источником информации для расчета показателей. Итоговые фактические значения утверждает Совет директоров ПАОПубличное акционерное общество «Россети Урал».
** В случае если процент достижения ФКПЭФункциональные ключевые показатели эффективности составляет более 100%, то указывается равный 100%, в случае если процент достижения менее 90%, указывается процент достижения равный 0%.
*** Состав и целевые значения показателей утверждены решением Совета директоров ПАОПубличное акционерное общество «Россети Урал»[8] и подлежат уточнению (при необходимости) по решению Совета директоров Общества с учетом требований Типового порядка расчета КПЭКлючевые показатели эффективности и ФКПЭФункциональные ключевые показатели эффективности руководящего состава ДОДочернее общество ПАОПубличное акционерное общество «Россети»[9].